Pues sí, existe un límite para pagos en efectivo. En el año 2012 entró en vigor la Ley 7/2012 de 29 de octubre que limita los pagos en efectivo a 2.500 euros por cada operación en alguna de las partes sea un profesional o una empresa (exceptuando los bancos) .Posteriormente, el Gobierno español indicó que dicha cantidad se reduciría a 1.000 € a partir del 1 de enero de 2017 como parte de su plan para combatir la economía sumergida y la circulación del dinero negro pero no se llegó a materializar.
Tampoco se podrán hacer pagos parciales. Es decir, si la factura asciende a 3.500€, no se puede pagar 1.000€ en efectivo y el resto por otro medio; siempre hay que tomar como referencia el importe total de la transacción.
En caso de incumplimiento de la norma, la sanción aplicable sería de un 25% sobre lo pagado. Teniendo en cuenta que la cantidad mínima del pago serán 1.000 €, las sanciones irán de 250 € en adelante, por lo que hay que tenerlo muy en cuenta.
Para los intervinientes que sean personas físicas y no residentes en España, cuando no actúen como empresarios o profesionales, el límite asciende hasta los 15.000 euros o su equivalente en moneda extranjera (esta excepción se realiza para no limitar los pagos vinculados al turismo).
¿Cuál es el objetivo de limitar los pagos en efectivo?
El objetivo claro de la medida es la lucha contra la economía sumergida y el fraude fiscal por ambos intervinientes. Por un lado, por parte del pagador particular, para que no aflore efectivo no declarado, bien por ingresos del trabajo bien por transmisiones de bienes y por otro lado para evitar las facturas sin IVA.
¿Cuáles son los medios de pago que se consideran efectivo?
La ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo define lo que se considera dinero en efectivo:
- El papel moneda y la moneda metálica, nacionales o extranjeros.
- Los cheques bancarios al portador denominados en cualquier moneda.
- Cualquier otro medio físico, incluidos los electrónicos, concebido para ser utilizado como medio de pago al portador.
¿Hacia dónde vamos?
La tendencia es limitar cuanto más mejor el pago en efectivo. Por un lado porque las nuevas formas de pago permiten hacerlo por otras vías, y por otro porque facilita la lucha contra el fraude.
